Công ty “ma” và những giám đốc… bán tên

Tại Hải Phòng vừa diễn ra một phiên tòa khá đặc biệt, 3 “lãnh đạo cao cấp” và 8 giám đốc, hầu hết là nông dân, phải đứng trước vành móng ngựa để đối mặt với án tù vì tội buôn bán hóa đơn.

Ngày 24.3, TAND TP Hải Phòng đã đưa ra xét xử đường dây chuyên thành lập công ty “ma” để mua và bán hóa đơn thuế giá trị gia tăng (GTGT) với số lượng lớn do Đỗ Thị Liễu, SN 1975, ở thôn Thắng Lợi, xã An Hưng, H.An Dương cầm đầu. Liễu từng là Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc Công ty CP thương mại Phương Nam. Cùng bị ra tòa với Liễu là Nguyễn Đình Thi, SN 1982; Nguyễn Thị Thu Loan, SN 1976 đều ở Hải Phòng. 8 giám đốc do họ “mua tên” cũng phải ra trước vành móng ngựa.

Cả 8 bị cáo (đứng hàng sau) đều tỏ ra hối hận vì trót được làm... giám đốc - Ảnh: P.H.S

Theo tài liệu của Cơ quan An ninh điều tra - Công an TP Hải Phòng, trong 5 năm (từ 2005 - 2009), mặc dù không có nghề nghiệp, không sản xuất kinh doanh nhưng Đỗ Thị Liễu cùng đồng phạm đã tự mình đứng tên, thuê người đứng tên hoặc lập ra và mua lại hàng loạt công ty “ma”. Đằng sau các vụ “thuê giám đốc”, mua bán doanh nghiệp này thực chất là để mua hóa đơn thuế GTGT tại các chi cục thuế trên địa bàn TP Hải Phòng. Sau đó, họ viết khống nội dung mua bán hàng hóa, dịch vụ rồi đem bán thu lợi bất chính, gây thất thu hàng chục tỉ đồng tiền thuế của nhà nước.

Với tội danh in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước, theo Điều 164a BLHS, Hội đồng xét xử của TAND TP Hải Phòng đã tuyên phạt: Đỗ Thị Liễu 36 tháng tù; Nguyễn Đình Thi 30 tháng tù; Nguyễn Thị Thu Loan 24 tháng tù (án treo). Một số giám đốc “nông dân” là Trần Thị Xuân, Nguyễn Thanh Hồng, Nguyễn Mạc Cường mỗi bị cáo 9 tháng tù; Vũ Văn Năm, Phạm Mạnh Cường mỗi bị cáo lãnh 6 tháng tù; Hoàng Trọng Kim, Bùi Sỹ Nhân mỗi bị cáo lãnh 6 tháng tù (án treo).

Tại tòa, Liễu khai, khi chị ta đang buôn bán hàng xén nhỏ lẻ thấy nhiều đối tượng trong địa phương “phất” lên nhờ buôn bán hóa đơn GTGT nên Liễu quyết định làm theo. Đầu năm 2005, Liễu thuê nhà bà Hoàng Thị Kỳ, ở Q.Hải An, Hải Phòng để thành lập Công ty CP thương mại Phương Nam do chính Liễu đứng tên làm chủ tịch HĐQT kiêm giám đốc. Sau khi có giấy phép thành lập công ty, Liễu thuê Phạm Thị Hoàng Yến, SN 1977, ở Q.Ngô Quyền làm kế toán. Hằng ngày, Yến giúp Liễu mua hóa đơn, viết hóa đơn GTGT và báo cáo thuế hằng tháng. Khi có người cần mua hóa đơn GTGT, Liễu chỉ đạo kế toán hoặc tự mình viết nội dung theo yêu cầu của người mua rồi giao cho họ, thu tiền theo tỷ lệ phần trăm số tiền ghi trên hóa đơn.

Chỉ trong vòng gần một năm (từ tháng 5.2005 đến tháng 3.2006), Liễu đã bán 209 tờ hóa đơn GTGT cùng chứng từ cho 42 công ty ở Hải Phòng và nhiều tỉnh, thành khác.
Những thương vụ mua bán, sáp nhập…
Thấy làm ăn dễ dàng, tháng 4.2006, Liễu quyết định bán lại công ty cho Nguyễn Đình Thi cùng với 23 tờ hóa đơn GTGT với giá “bèo”, chỉ 14 triệu đồng, để thành lập công ty mới.

Tính đến cuối năm 2007, Liễu đã kịp thành lập, mua lại thêm 5 “công ty ma” với các giám đốc đa số là nông dân, thanh niên mới lớn… Liễu cho họ hưởng mức lương 2 đến 3 triệu đồng/tháng chỉ để hằng ngày ký vào hóa đơn GTGT cho Liễu bán.

Về phần Thi, sau khi mua được Công ty Phương Nam, Thi thuê Nguyễn Thị Thu Loan làm kế toán để “kinh doanh” hóa đơn, sau đó Thi cũng thành lập hai công ty nữa cũng với mục đích trên.

“Giúp việc” cho Thi một thời gian, thấy “ngon ăn”, năm 2006, Loan cũng tự tách ra thành lập Công ty TNHH thương mại vận tải và xây dựng Đại Nam do Loan làm giám đốc để dễ bề buôn bán hóa đơn. Sau đó Loan còn mở thêm 2 công ty khác và thuê 2 giám đốc để thực hiện ý đồ bất chính của mình.

Theo thống kê của cơ quan chức năng, bằng các thủ đoạn trên, Liễu, Thi, Loan và đồng phạm đã đứng tên thành lập, nhờ người khác đứng tên hoặc mua lại tổng cộng 11 công ty, mua bán hàng nghìn tờ hóa đơn thuế GTGT, gây thiệt hại hơn 22 tỉ đồng tiền thuế nhà nước.

Phạm Hải Sâm, thanhnien.com.vn