Bí ẩn của thiên đường trốn thuế Mỹ

Hàng loạt doanh nghiệp lớn trên thế giới tìm đến Delaware bởi họ nhận được những ưu đãi mà họ không thể có được ở bất kỳ nơi nào khác trên thế giới.

Hệ thống thuế của Delaware mang đến cho bang món hời lớn. Ở thời điểm chính quyền nhiều bang khốn khổ trong bối cảnh kinh tế khó khăn, năm 2011, Delaware thu được 860 triệu USD tiền thuế từ các doanh nghiệp “vắng mặt”. Số tiền thuế trên tương đương khoảng 25% tổng ngân sách của bang.

Ông Richard J. Geisenberger, đại diện bang Delaware chuyên làm việc với các doanh nghiệp, chia sẻ: “Các doanh nghiệp chọn Delaware và chúng tôi tự hào vì điều này. Chúng tôi đã dành rất nhiều nỗ lực, thời gian để đi khắp nơi trên nước Mỹ cũng như khắp thế giới để doanh nghiệp biết được rằng Delaware là nơi tuyệt vời để làm kinh doanh”.

Năm 2011, Delaware thu 860 triệu USD tiền thuế từ các doanh nghiệp “vắng mặt”

Doanh nghiệp cũng dễ dàng giảm thuế nếu đăng ký kinh doanh tại Delaware. Hiện Delaware đứng đầu trong danh sách “thiên đường thuế” tại Mỹ cũng như ở nước ngoài bởi bang cho phép các công ty giảm thuế ở bang khác tại Mỹ. Ví dụ, bang mà công ty đó thực sự làm kinh doanh hay đóng trụ sở chính, công ty sẽ được chuyển các khoản doanh thu về công ty ở Delaware nơi mà họ không bị đánh thuế. Thủ thuật né thuế này được biết đến với tên gọi “Delaware loophole”. Trong thập kỷ qua, chiến lược né thuế đã giúp các công ty giảm được 9,5 tỷ USD mà lẽ ra họ phải nộp.

Chính quyền nhiều bang khác không thể làm ngơ. Chính quyền bang Pennsylvania bất bình tuyên bố rằng họ đang bị cướp đi nhiều đồng đôla tiền thuế. Rất nhiều công ty đang khai thác khí đốt tại Pennsylvania trên thực tế lại đăng ký kinh doanh ở Delaware.

Cần những gì để thành lập một doanh nghiệp tại Delaware? Chẳng mất gì nhiều. Việc thành lập các công ty vỏ bọc không có nhân viên, tài sản và hoạt động kinh doanh nào cực kỳ dễ dàng, bang sẽ không quan tâm đến việc bạn là ai hay bạn kinh doanh cái gì. Viktor Bout, một người kinh doanh vũ khí người Nga được biết đến với biệt danh “kẻ buôn cái chết” đăng ký hai địa chỉ tại Delaware. Tháng 4/2012, ông này đã bị kết án 25 năm tù giam bởi tội khủng bố.

Jack Abramoff, cựu quan chức chính quyền Mỹ bị buộc tội tham nhũng, từng lập ra một công ty ở Delaware để giấu hàng triệu USD. Ông Subotic, doanh nhân người Serby đã bị kết tội buôn lậu và chịu án tù 6 năm, từng đăng ký 3 máy bay ở Delaware, 2 trong đó tại số 1209 North Orange.

Tổ chức chống tội phạm có tổ chức và tham nhũng quốc tế từng nhiều lần phát hiện ra tội phạm người Đông Âu có mối liên hệ chặt chẽ với Delaware. Không thể không kể đến Laszlo Kiss, kế toán người Rumani, tác giả cuốn sách of “United States, Tax Heaven — Uncle Sam Will Fight Your Taxes!” vốn đánh giá cao quy định về thuế tại Delaware. Hiện nay ông đang bị buộc tội biển thủ số tiền khoảng 10 triệu USD thông qua công ty vỏ bọc tại Delaware.

Ông David Finzer, CEO của Capital Conservator, cho biết: “Delaware là bang yêu cầu lượng thông tin phải công khai ít nhất. Nhìn chung, chẳng cần thông tin gì cả. Delaware có những công ty bí mật nhất thế giới và là nơi dễ thành lập công ty hơn bất kỳ nơi nào khác. Khoảng hơn 50% tập đoàn lớn trên thế giới đăng ký kinh doanh tại Delaware. Tại sao? Vì Delaware giúp cho các công ty ẩn danh tốt nhất, điều mà nhiều thiên đường thuế khác ở nước ngoài không làm được.”

Những gì đang diễn ra tại Delaware không khỏi khiến các nhà hoạch định chính sách Mỹ “phát điên”. Quy định về thuế tại Delaware còn lỏng lẻo hơn so với Isle of Man, Jersey và Caymans. Hơn thế nữa, khi đăng ký tại Delaware, doanh nghiệp có thể mở tài khoản ngân hàng tại bất kỳ đâu trên thế giới với địa chỉ tại Mỹ”.

Ông Anthony B. Travers, chủ tịch sở giao dịch chứng khoán của Cayman Islands kiêm cựu chủ tịch Hiệp hội dịch vụ tài chính Cayman, bực tức: “Người ta có thể mở công ty ở Delaware mà không cần phải có tài khoản ngân hàng tại Mỹ, không cần nộp nhiều giấy tờ và thậm chí còn chẳng ai biết chủ sở hữu công ty là ai. Mọi chuyện cần phải công bằng hơn, Delaware cần phải bị buộc tuân thủ quy chuẩn như Caymans”.

Delaware không phải bang duy nhất đi theo hướng của một thiên đường thuế. Ba bang khác tại Mỹ bao gồm Nevada, Wyoming và Oregon cũng rất nỗ lực tạo điều kiện cho các công ty vỏ bọc phát triển. Trong 4 bang kể trên, Delaware vẫn khác biệt bởi quy định lỏng lẻo nhất và đảm bảo sự ẩn danh tốt nhất cho các công ty.

Năm 2009, nước Mỹ đứng đầu về chỉ số bí mật tài chính (Financial Secrecy Index - FSI), cao hơn thứ hạng của Luxembourg và Thụy Sỹ. Tổ chức xếp hạng chỉ ra hệ thống quy định tại Delaware khiến họ đưa ra xếp hạng như vậy.

Những công ty đăng ký kinh doanh tại Delaware cần một tổ chức trung gian để đại diện cho họ. Đó là khi CT Corporation phát huy vai trò. CT đại diện cho khoảng 30% doanh nghiệp đăng ký tại Delaware và 60% công ty trong nhóm công ty thuộc Fortune 500. CT cho biết trước khi nhận đại diện, công ty sẽ tìm kiếm công ty trong danh sách bị cấm hoạt động kinh doanh tại Mỹ. Phát ngôn viên của CT cho biết: “Chúng tôi kiểm tra tên và địa chỉ trong danh sách của cơ quan liên bang. Chúng tôi sẽ tuân thủ luật pháp.”

Nhiều tập đoàn tại Mỹ tìm đến Caymays bởi vô số lý do. Ở đây, họ có thể hoạt động khá bí mật, thu hút được nhiều khách hàng nước ngoài, né quy định điều tiết chặt chẽ và hưởng mức thuế thấp. Nhưng Delaware còn tuyệt vời hơn cả Caymans. Ở mức độ nào đó, các công ty Mỹ phải chuyển lợi nhuận kiếm được ở nước ngoài từ Caymans và nộp thuế theo quy định liên bang. Tại Delaware, họ không phải làm vậy.

WorldCom, tập đoàn viễn thông đã phá sản sau bê bối liên quan đến sổ sách kế toán, có thể coi như minh chứng rõ ràng nhất cho thủ thuật né thuế tại Delaware. Theo hồ sơ của tòa án phụ trách vấn đề phá sản, WorldCom đã trốn tới 20 tỷ USD tiền thuế liên bang.

Việc lập chi nhánh tại Delaware cực kỳ phổ biến với nhiều công ty năng lượng và khai mỏ như Exxon, Chevron và Rio Tinto. Trong nhóm 10 công ty, tập đoàn năng lượng lớn nhất, khoảng 915 chi nhánh đã được thành lập tại Delaware trong khi đó con số này tại Thụy Sỹ và Caymans lần lượt là 51 và 49.


Theo CafeF/TTVN

mấy vẹm bây giờ không có gì làm nên chiã muĩ qua Mỹ để ngưĩ xem ain fart